Если ребенок в пользу которого взимаются

У меня двое детей, и государство за это дает нам с мужем скидку при уплате НДФЛ.

Благодаря детям каждый год мы отдаем государству на 5000 рублей меньше.

Скорее всего, вы тоже получаете стандартный налоговый вычет на ребенка. Когда вы устраиваетесь на работу, бухгалтерия просит принести копию свидетельства о рождении ребенка и написать заявление на вычет. Дальше работодатель действует сам: каждый месяц отнимает от вашей зарплаты сумму вычета и с оставшейся суммы платит 13% НДФЛ. Если такого не было, не расстраивайтесь: вычет можно вернуть за три последних года.

Елена Глубко

получает вычет на двоих детей

Кто имеет право на вычет

Если вы работаете и платите с зарплаты НДФЛ, вы имеете право получать детский вычет с того месяца, в котором родился ребенок. Но дадут его только по одному месту работы, даже если вы трудитесь по совместительству у нескольких работодателей.

Государство дает вычет не на все доходы, а только на те, с которых вы или ваш работодатель платит НДФЛ. Если вы индивидуальный предприниматель на упрощенке, патенте или вмененке и со своих доходов не платите НДФЛ, вычет вам не дадут. А вот ИП на общей системе налогообложения вычет получит, потому что со своей прибыли отдает 13% государству.

Вы получите детский вычет, даже если сдаете в аренду квартиру, машину или другое имущество. Для этого в налоговую нужно подать декларацию 3-НДФЛ, в которой укажете полученный годовой доход и заявите право на вычет.

Сколько я сэкономлю

Размер вычета зависит от количества детей: чем больше детей, тем меньше налог, причем вычет могут получить оба родителя.

Первый и второй ребенок освобождают от налога по 1400 рублей. Таким образом, каждый месяц я экономлю 364 рубля. Столько же экономит муж со своей зарплаты.

Третий и каждый следующий ребенок освобождает от налога еще 3000 рублей в месяц. Если у супругов есть по ребенку от предыдущих браков, то их общий ребенок будет третьим. Общий ребенок каждый месяц экономит обоим родителям по 390 рублей, а дети от предыдущих браков — по 182 рубля.

У Виктора и Марии есть по одному ребенку от предыдущих браков и один общий. Виктор платит алименты за первого ребенка, воспитывает падчерицу и общего с новой женой сына. Виктор получит 1400 Р вычета на первого ребенка, 1400 Р на падчерицу и 3000 Р на сына и сэкономит на налогах 754 Р. Его новая жена получит 1400 Р вычета на дочь и 3000 Р на сына и сэкономит 572 Р.

У новой жены Виктора только два ребенка, но за второго она получит вычет как за третьего. Минфин суммирует детей обоих родителей, поэтому общий ребенок Марии и Виктора будет третьим и на него дадут 3000 рублей вычета:

Таким образом, вычет могут получить не только родители, но и мачеха, отчим, опекуны, усыновители, попечители и разведенные родители, если они материально обеспечивают ребенка.

Рассказываем не только про вычеты

Но и про то, как вести совместный бюджет, научить ребенка копить, поднять себе зарплату и выгодно вкладывать деньги

Вычет вам будут давать до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет. Причем если ребенку исполнится 18 в начале года, ваше право на вычет не сгорит в его день рождения, а будет действовать до конца года. На детей, которые платно или бесплатно продолжат учебу на очном отделении, вычет продлят на весь срок обучения — максимум до наступления 24 лет. Допустим, если в июне ребенок окончил университет и получил диплом, то с июля вы перестанете получать на него вычет.

Если на старших детей вычет уже не дают, их все равно учитывают при предоставлении вычета на младших братьев и сестер. Если у вас, к примеру, трое детей, а старшие два давно выросли и вы за них ничего не получаете, вычет за третьего ребенка все равно останется 3000 рублей.

На детей-инвалидов вычет больше: 12 000 Р родителям и 6000 Р опекунам и попечителям. Этот вычет суммируется с обычным детским вычетом. Например, если ребенок-инвалид родился первым или вторым, каждый родитель получит два вычета: 1400 и 12 000 Р — и сэкономит 1742 Р. Если ребенок третий в семье, от налога освободят 3000 и 12 000 Р — родители сэкономят по 1950 Р.

При помощи вычетов государство стремится поддержать людей с небольшими зарплатами, поэтому установило годовой лимит. Чтобы растянуть вычет на весь год, нужно получать в месяц не больше 29 166 рублей. Если в месяц вы получаете 50 000 рублей, то в августе ваш доход перевалит за 350 тысяч и вычета не будет. С августа и до конца года вы будете платить НДФЛ со всей зарплаты.

Бывает так, что зарплаты нет несколько месяцев: в кризис работника отправили в отпуск за свой счет или он взял больничный. В таком случае вычет за эти месяцы не сгорает, а переносится на следующий месяц и суммируется.

Но если кризис затянулся и зарплаты до конца года не будет, вычет сгорает и на следующий год не переносится.

Кто может удвоить вычет

Право на двойной вычет имеет единственный родитель, если другой умер или пропал без вести. Если родитель снова вступает в брак, он теряет право на двойной вычет.

Двойной вычет дадут и матерям-одиночкам, если в свидетельстве о рождении ребенка нет записи об отце или он внесен со слов матери.

Родитель, который развелся или не оформил отношения, тоже может претендовать на двойной вычет, только нужно, чтобы второй родитель отказался от вычета в пользу первого. Если второй родитель не работает, является индивидуальным предпринимателем, состоит на бирже труда или находится в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет, двойной вычет не дадут.

Если один родитель отказался от своего вычета в пользу другого, ему придется каждый месяц брать с работы справку 2-НДФЛ. Работодатель, который платит двойной вычет, должен убедиться, что родитель, отказавшийся от вычета, по-прежнему работает и его доход не превысил лимит.

Как это работает

Налоговый вычет на ребенка — самый удобный. Не нужно заполнять декларацию и ехать в налоговую, вычет можно получить прямо на работе.

Для этого нужно прийти в бухгалтерию, написать заявление и приложить к нему документы:

Копию свидетельства о рождении или усыновлении ребенка.
Копию паспорта с отметкой о браке или свидетельство о регистрации брака, если родители женаты.
Справку из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если он студент.
Справку об инвалидности, если ребенок инвалид.

Если у ребенка только один родитель, а второй умер или пропал без вести, понадобится свидетельство о смерти второго родителя или выписка из решения суда о признании родителя безвестно отсутствующим. Если у ребенка нет отца и мать растит его одна, нужно принести справку о рождении ребенка по форме 25 и копию страницы паспорта о семейном положении, чтобы подтвердить, что мать не замужем.

Опекуны и попечители приносят документы, подтверждающие их право на воспитание ребенка.

Бухгалтер примет документы и рассчитает вычет. Если вы написали заявление не сразу, а в середине или конце года, в деньгах не потеряете: бухгалтер сделает перерасчет НДФЛ за все отработанные месяцы в этом году.

Вычет каждый год продлевается автоматически, писать новое заявление не нужно. Но оно понадобится, когда у вас родится еще один ребенок или изменится жизненная ситуация: поменяете работу или, например, создадите новую семью и будете воспитывать неродных детей.

Если за год вы меняли работу, принесите в бухгалтерию справку 2-НДФЛ с предыдущей работы. Бухгалтер учтет ваши прошлые доходы за этот год и проверит, превысили вы лимит в 350 тысяч или нет.

Как вернуть вычет за предыдущие годы

Бывает, что работодатель забыл взять с вас заявление на вычет и считал налог со всей зарплаты или давал вычет, но не на всех детей. Вы можете вернуть излишки налога, но только за три последних года.

Вам придется обратиться в налоговую по месту жительства и подготовить документы: заявление, копии и оригиналы документов, дающих право на вычет, справку 2-НДФЛ с работы о доходах за прошлые годы и самостоятельно заполненную декларацию 3-НДФЛ.

Документы можете подать лично, по почте или через личный кабинет физического лица на сайте ФНС. Вы выберете год, за который подаете декларацию, и система автоматически подгрузит форму декларации, принятую для того года. Налоговая возьмет три месяца на проверку, после окончания которой примет решение. Если возврат одобрят, деньги придут вам на счет в течение месяца.

Запомнить

Если у вас есть ребенок, вы имеете право получить налоговый вычет и снизить НДФЛ.
За первого и второго ребенка вычет будет по 1400 рублей, за третьего и следующих — по 3000 рублей.
Вычет предоставит ваш работодатель. Для этого напишите заявление и приложите к нему копии документов, дающих право на вычет.
Вычет могут получить оба родителя. Единственный родитель получит вычет в двойном размере.
Если вы работали, но вычет не получали, обратитесь в налоговую по месту жительства. Деньги вернут за последние три года.

Источник

Когда человек с рождения или при жизни стал инвалидом, он не только больше чем остальные нуждается в посторонней помощи, но и в материальном обеспечении, учитывая его состояние здоровья. И когда отец ребенка является инвалидом, вопрос алиментов поднимается на практике очень редко, особенно если дополнительно заработка у него нет. А иногда и сам отец говорит, что он не собирается со своей пенсии производить какие-либо отчисления. Однако закон говорит о другом. И мать, которая одна растит ребенка, имеет законные права на взыскание с инвалида алиментов при определенных условиях, также, как это возможно при разделе имущества между супругами. Давайте ознакомимся с ними.

Должен ли инвалид платить алименты

Согласно Постановлению Правительства № 841, о видах доходов, с которых можно удерживать алименты, пенсия по инвалидности не является тому исключением. То есть, законодательство не снимает ответственность с отца-инвалида платить алименты своему ребенку, если он с ним не проживает. Это правило распространяется на всех инвалидов, независимо от группы и наличия других доходов.
Итак, с инвалида могут потребовать выплату алиментов следующие категории иждивенцев:

мать несовершеннолетнего ребенка, который не проживает с отцом;
беременная супруга или супруга, которая находится в декретном отпуске по уходу за ребенком;
после достижения ребенком совершеннолетия, если он официально признан недееспособным;
нетрудоспособные родители.

Если алименты взыскиваются в пользу беременной женщины, или находящейся в декрете, нетрудоспособных родителей или ребенка после 18 лет, то данный должен быть подтвержден документально, о том, что они не могут самостоятельно себя содержать.

Так как инвалид и сам является полностью нетрудоспособным или частично, он тоже имеет право потребовать материальной помощи от совершеннолетнего ребенка, супруги или родителей, если они трудоустроены, либо являются дееспособными. Что касаемо бывшей супруги, то инвалид может потребовать от нее выплату алиментов при условии, что нетрудоспособность настала во время официального брака или не позднее 12 месяцев после него. А если супруг уже вышел на пенсию по возрасту, то срок возможности подачи иска увеличивается до 5 лет с даты расторжения брака.

Список документов для взыскания алиментов с инвалида

Чтобы обратиться в суд для взыскания алиментов с инвалида, необходимо написать исковое заявление и приложить к нему обязательные документы, а именно:

паспорт;
документ о рождении ребенка из ЗАГСа, где должно быть прописано имя отца;
свидетельство о расторжении брака, если родители регистрировали свои отношения официально;
справка или выписка о том, что ребенок проживает с матерью;
документы, справки, чеки, квитанции – все то, что может подтвердить ваши расходы на ребенка и повлиять на установленную сумму алиментов.

Обычно, к списку документов при обращении в суд нужно прикладывать квитанцию об оплате госпошлины. Но так как истец представляет интересы несовершеннолетнего ребенка, то с него такая обязанность снимается. Кроме вышеперечисленных документов от вас могут потребовать дополнительные справки или прочие официальные бумаги, в зависимости от сложности рассматриваемого дела. Чтобы иск взяли сразу на рассмотрение, вам нужно правильно его написать, не нарушая установленные нормы, изложенные в статьях 131-132 Гражданско-Процессуального Кодекса. Ознакомиться с образцом заявления можно в здании суда на информационном стенде.

Размер выплат

Размер выплат в первую очередь будет зависеть от формы их начисления:

Пропорциональная.
Фиксированная.

Если кроме инвалидного пособия у алиментоплательщика нет больше никаких источников дохода, то выплаты будут установлены в твердой форме, согласно уровню прожиточного минимума в регионе. Такое обычно наблюдается у инвалидов 1 и 2 группы, так как им устроиться на работу, да и вообще работать довольно сложно. Алименты в твердой форме назначаются только по решению суда с учетом потребностей и интересов обеих сторон.

В статье 81 Семейного Кодекса подробно описан принцип установления размера алиментных выплат.

А вот если алиментоплательщик-инвалид имеет работу или прочие подтвержденные доходы, например, сдает в аренду собственное жилье или получает проценты по депозиту, то размер выплат, скорее всего, будет установлен в пропорциональном соотношении от общего заработка. По закону на одного ребенка положено – 25%, на двоих – 33%, на троих и более – 50%. Такое на практике обычно применяется к трудоустроенным инвалидам 3 группы. Если состояние здоровья или материальное положение одной из сторон ухудшится, то размер алиментов может быть пересмотрен в большую или меньшую сторону по решению судьи.

Варианты взыскания алиментов

Официально зафиксировать обязанности по выполнению родительского долга – содержание ребенка, то есть выплат по алиментам, можно двумя способами – мирным путем или подачи искового заявления в суд.

Мирное соглашение

Когда отец участвует в воспитании ребенка и не отказывается помогать ему материально, даже в силу своего нездорового состояния, то вопрос выплаты алиментов лучше всего решать мирным путем. Некоторые родители прибегают к обычным устным договоренностям, однако главная ошибка такого доверительного отношения – это невозможность в будущем доказать факт прекращения или невыполнения установленных договоренностей, тем самым вы не сможете привлечь отца к ответственности.

На сегодняшний день этот вопрос можно решить путем составления письменного соглашения. Действие данного документа приравнивается по силе к судебному решению, однако вы избегаете сложной и затратной процедуры судебного разбирательства. Чтобы алиментное соглашение приняло законную силу, его должен заверить нотариус. Лучше всего, если он и составит его по всем правилам. В договоре обязательно должны быть следующие пункты:

размер выплат;
способы перечисления;
регулярность;
ответственность сторон за невыполнение обязательств;
условия прекращения.

По своему желанию вы можете дополнять соглашение другими пунктами, которые не противоречат законодательству. Кроме того, только алиментным соглашением можно произвести оплату одноразово большой суммой сразу за несколько месяцев либо передать во владение материальные ценности или имущество, стоимость которого эквивалента нескольким месяцам или годам по выплате алиментов.

Взыскание через суд

Если родителям не удается договориться, а точнее отец отказывается добровольно помогать своему ребенку, то матери ничего не остается, как только обратиться в суд. Вопросом установления алиментов занимается мировой суд. Заявление необходимо подавать по месту регистрации ответчика. Если иск составлен правильно и все документы в порядке, то заявление рассматривается на протяжении 5 дней. Вторая сторона должна быть уведомлена о дате судебного заседания. Даже если она игнорирует оповещения суда, то решение все равно будет вынесено, однако по всем строгим правилам без учета интересов и мнения ответчика.

А вот если отец понимает ответственность, возложенную на него законом, и признает необходимость выплачивать алименты, то вместо искового производства будет вынесен судебный приказ, которые не требует судебных заседаний, а решение выносится на основе согласия обеих сторон в кратчайшие сроки и передается в службу судебных приставов для исполнения.

Влияет ли группа инвалидности на выплату алиментов

Размер инвалидного пособия может зависеть от назначенной группы, что напрямую сказывается на сумме алиментных выплат. Как еще может влиять группа инвалидности при выплате алиментов?

Алименты при инвалидности 1 группы

Как мы уже сказали, Семейный Кодекс не освобождает отца инвалида от алиментных выплат на ребенка и даже первая группа не является тому исключением. Однако учитывая состояние здоровья инвалида 1 группы, мы понимаем, что он нуждается не только в постороннем уходе, но и в дополнительных растратах, что связаны с его инвалидностью. Именно поэтому судья при установлении размера выплат может принять во внимание смягчающие обстоятельства, и назначить минимальную сумму алиментов. Это также дает право алиментоплательщику в будущем просить уменьшения размера выплат, если они ущемляют его интересы и жизненно важные потребности.

Кроме того, если алиментоплательщик является инвалидом и по выплатам возникла задолженность, то он может быть освобожден от уплаты пени и штрафа за просрочку.

Алименты при инвалидности 2 группы

Инвалиду 2 группы по закону также не предусмотрено никаких льгот по невыполнению алиментных обязательств. Но также как и инвалид 1 группы он имеет право обратиться в суд с просьбой уменьшить размер выплат, если у нео имеются уважительные основания. И чаще всего иск удовлетворяется.

Алименты при инвалидности 3 группы

Так как инвалиды 3 группы в большинстве случаев могут работать и работают, то алименты высчитываются с их пособия на общих основаниях. А если он еще и трудоустроен, то взыскание будет проходить со всех доходов. Это связано с тем, что инвалидов третей группы приравнивают к обычным алиментоплательщикам, поэтому они ни на какие льготы или уступки претендовать не могут.

Можно ли уменьшить размер алиментов

Ранее мы уже акцентировали внимание на том, что инвалид, независимо от группы имеет проблемы со здоровьем, которые могут отразиться на его материальном положении, в результате чего алиментные выплаты могут стать непосильной ношей. Кроме того, инвалиды 1 и 2 группы обычно требуют постороннего ухода и регулярного приема лекарств. Это является уважительной причиной, на основе которой суд может пойти навстречу и снизить размер выплачиваемых алиментов.
Итак, список причин, по которым инвалиду могут уменьшить размер алиментных выплат:

при изменении материального положения в меньшую сторону по уважительным причинам;
при ухудшении состояния здоровья из-за чего алиментоплательщик не в состоянии содержать даже самого себя;
у отца-инвалида появились или имеются другие законные иждивенцы;
ребенок, на которого выплачиваются алименты, находится на полном государственном обеспечении;
ребенок, который получает алименты, устроился на работу или стал подрабатывать, в результате чего он может самостоятельно удовлетворять свои потребности;
если у ребенка имеется посторонний доход, не связанный с работой, например, арендная плата за сдачу собственного жилья или проценты от депозита, ценных бумаг.

Данный список не является исчерпывающим. Каждая семейная ситуация имеет свои обстоятельства и нюансы. Однако очень важно, кроме подачи самого иска с просьбой уменьшить размер алиментных выплат, привести доказательства о реальном ущемлении прав, интересов, дополнительных затрат, которые не покрываются государственным пособием по инвалидности. Если ваше материальное положение стабилизируется, то мать ребенка также имеет право обратиться в суд для пересмотра размера алиментов.

Может ли инвалид освобождаться от выплаты алиментов

Еще раз сделаем акцент на том, что Семейный Кодекс ни при каких условиях не освобождает отца-инвалида от выплаты алиментов на ребенка. Как мы уже сказали, их размер может быть уменьшен, но, ни в коем случае не отменен, независимо от того, что стало причиной инвалидности. Единственное, отец может освобождаться от алиментных выплат, это когда ребенок будет проживать с ним и находиться на его обеспечении.

То есть, если вас ввели в заблуждении о том, что инвалид имеет право не выплачивать алименты на ребенка и из-за этого, вы как мать не подаете в суд исковое заявление, то знайте, что это всего лишь слухи от незнания закона. На сегодняшний день пока не было внесено каких-либо изменений, что освобождали бы инвалида от выплат алиментов, независимо от его группы и наличия дополнительных доходов.

Источник